建立和完善企业信用体系的制约因素分析

○栾皓

　　目前我国企业信用状况差决非一日之寒，要从根本上改变这种状况亦决非朝夕之功就能为之。建立和完善企业信用体系是一项长期而复杂的系统工程，当前应注意解决以下几个方面的问题：
　　一、传统信用文化约束
　　传统信用文化是制约企业信用制度建设的关键因素之一。经济基础决定上层建筑，每个社会价值观念的形成都与社会生产力发展水平相适应。不同的社会、不同的经济形态有不同的信用文化。小农经济、计划经济、市场经济，其经济运行是建立在不同的信用文化之上的；反过来，不同的信用文化又反作用于不同的经济形态。在西方发达国家，市场经济可以说就是信用经济，其信用文化十分发达，讲信用蔚然成风，信用已作为商品渗透到社会经济生活的方方面面。信用就是财富，信用就是生命，在西方国家已根深蒂固。在我国历史上，“童叟无欺，诚实信用”是中华民族的美德，并在小农经济、计划经济条件下都得到了维持。传统的信用文化十分重视信用的作用，如古语有曰：“君子，无信而不立”，“人若无信，不知其可”。但这只是把信用作为一种美德去广为传诵，作为一种观念，仅仅用道德去约束。现阶段我国处于计划经济向市场经济的转轨时期，传统的同自然经济相适应的旧有的信用文化逐渐消亡，而与现代经济相适应的新的信用文化尚未形成。因此，在经济利益的驱动下，信用市场的“格雷欣法则”——失信者驱逐守信者，失信者得利，守信者遭殃表现得淋漓尽致。
　　二、企业信用中介服务市场约束
　　我国信用中介服务的市场化程度很低。目前我国仍是“非征信国家”,信用中介服务市场还存在严重的供需双重不足的局面：一方面信用服务行业的社会需求不足，社会和企业对信用产品的需求还十分有限，企业普遍缺乏使用信用产品的意识，国家有关部门对信用的需求不够，很多政府债券和企业债券在向公众公开发行时政府并不要求由公正的信用评级机构进行评级。另一方面，从信用服务的供给来看，国内有实力提供高质量信用产品的机构或企业还很少。目前，我国虽然也有一些为企业提供信用服务的市场运作机构和信用产品，例如信用调查报告、资信评级报告等，但不仅市场规模很小，经营分散，而且行业整体水平不高，市场竞争基本处于无序状态，没有建立起一套完整而科学的信用调查和评价体系，导致了企业的信用状况得不到科学、合理的评估，市场不能发挥对信用状况的奖惩作用。同时，我国整个信用中介服务行业缺少健康发展的市场环境。社会相关的信用数据的市场开放程度低，很多涉及企业的信用数据和资料服务企业无法得到，从而无法依靠商业化、社会化、具有客观公正性、独立性的信用调查、征信、资信评估和信用专业服务等方式，提高社会信用信息的对称程度，导致了失信现象愈演愈烈。
　　三、法律环境约束
　 　法律环境是制约企业信用制度建设的又一关键因素。企业信用制度建设必然涉及到各方面的利益，企业信用数据的收集、公开、使用和披露，商业机密和国家机密的保护等问题都离不开法律的支持。欧美是企业信用市场最发达的国家，围绕规范授信、平等授信机会等问题建立了一套完善的法律体系。以美国为例，与信用管理相关的法律就有16项，具体又可分为与银行相关的信用管理法和与非银行相关的信用管理法两大类。前者主要用于规范商业银行的授信业务，后者主要规范信用管理行业。欧洲各国也都建立了有关信用管理的立法。除此之外，欧美各国都有明确规定企业信用数据的开放范围和使用限制的法律法规，正确处理了数据开放和使用与商业机密的保护问题。
目前我国缺乏建立和完善企业信用市场的法律基础和环境，对信用的管理还停留在原始水平，仅靠社会舆论和道德去约束，缺乏对信用的经济制裁、法律制裁等强制性的外在约束。为改变目前信用约束软化的局面，加快立法，用法律和经济的手段来管理信用市场是市场经济的客观要求。
　　四、网络技术约束
　　纵观美国企业信用市场发展史可以发现，技术扮演着十分重要的角色。20世纪70年代以前的100多年时间内，美国的企业信用市场发展缓慢；但进入70年代后，随着现代通讯技术和网络技术的迅速发展，美国企业信用市场发生了翻天覆地的变化。网络时代的到来大大加强了企业信用市场的透明度，大大改变了企业信用市场上的信息不对称，降低了获取信息资源的成本，为一体化的企业信用市场的形成提供了载体。通过网络可以及时跟踪企业信用，惩罚不守信者。目前我国网络化建设的落后，十分不利于企业信用市场的培育。而这一问题的解决绝非易事，需要政府、银行、企业等的共同努力，需要一段很长的时间，建立企业信用制度任重而道远。
　　（作者：沈阳工业学院）